De software die elke groepsconsolidatie voert zonder een aparte consolidatietool ernaast.
Laat de AI-agent jouw consolidatie uitvoeren
Mapping opbouwen
"Bouw de groepsmapping op voor deze klant in Octopus voor de afgelopen aangifteperiode. Lees per dochter het lokale rekeningstelsel uit het boekhoudpakket, vergelijk met de groep-chart en stel een mappingtabel voor per grootboekrekening. Pas de consolidatiekring van het kantoor toe en gebruik integrale, evenredige of vermogensmutatiemethode volgens de deelnemingsgraad. Wanneer een nieuwe rekening opduikt zonder mapping, vraag mij om de eerste toewijzing te bevestigen voor de regel wordt opgeslagen. Vraag mij waar het kantoor het permanent groepsdossier bewaart wanneer je de historische mapping nodig hebt. Pauzeer voor je de mapping vastlegt en wacht op mijn goedkeuring. Bewaar de mappingtabel in Google Drive."
Intercompany elimineren
"Elimineer de intercompany-saldi voor deze groep in Adsolut over de afgelopen aangifteperiode. Koppel IC-vorderingen aan IC-schulden, IC-omzet aan IC-aankopen, IC-leningen aan IC-deposito's per dochter-paar. Voor elke kruisrelatie controleer je bedrag, valuta, periode en de onderliggende factuurreferentie. Wanneer een saldo niet binnen tolerantie matcht, markeer je de afwijking voor de dochter en vraag mij of het saldo nog in transit zit of een correctie nodig heeft. Pauzeer voor je een eliminatieboeking vastlegt en wacht op mijn goedkeuring. Vraag mij waar het kantoor de IC-overeenkomsten bewaart wanneer de boeking onduidelijk is."
Valuta herrekenen
"Herreken de saldi van de buitenlandse dochters voor deze groep in Exact Online BE op de balansdatum. Voor activa en passiva pas je de slotkoers toe, voor de resultatenrekening de gemiddelde koers van het boekjaar volgens het CBN-advies dat het kantoor hanteert. Bereken de translatieresultaten en boek ze naar de juiste rubriek in het eigen vermogen. Wanneer een koers ontbreekt voor een balansdatum, vraag mij of de NBB-referentiekoers of de bankkoers van toepassing is. Pauzeer voor je de herrekende balans vastlegt en wacht op mijn goedkeuring. Bewaar het koerslog en het herrekeningsblad in Google Drive voor de bedrijfsrevisor."
Geconsolideerde balans opleveren
"Stel de geconsolideerde balans en resultatenrekening samen voor deze groep in Sage BOB 50 voor het afgesloten boekjaar. Verzamel de gemapte balansen per dochter, pas de IC-eliminaties toe, integreer de valutaherrekening en voeg de goodwill-afschrijving en minderheidsbelangen toe volgens het kantoorbeleid. Voor uitgestelde belastingen pas je de regels uit het permanent groepsdossier toe. Wanneer een dochter een afwijking vertoont tegenover de gemapte balans, pauzeer je en wacht je op mijn beslissing. Vraag mij waar het kantoor het NBB-schema voor de groep bewaart wanneer je het schema niet vindt. Bewaar het volledige geconsolideerde pack in Google Drive voor de bedrijfsrevisor."
Van filiaalboekhouding tot geconsolideerde jaarrekening
Van filiaalboekhouding tot geconsolideerde jaarrekening betekent dat de AI-agent de consolidatie per groep voert, met eliminatie van intercompany-stromen en omrekening van vreemde valuta. De boekhouder bevestigt de consolidatiekring en de waarderingsregels, terwijl de agent het consolidatieproces consistent uitvoert voor elke periode zonder Excel-mappenstructuur.
Eén consolidatieflow over alle dochterpakketten
Een echte BE-groep heeft zelden alle dochters in hetzelfde pakket. De holding zit vaak in Sage BOB 50, een operationele dochter in Octopus, een buitenlandse dochter in Yuki BE en een retailtak in Adsolut. Dezelfde consolidatieflow draait in elk pakket en levert dezelfde geconsolideerde balans, zonder een aparte consolidatietool ernaast. Combineer dit met maandafsluiting met AI zodat elke dochter de groep met afgestemde cijfers binnenkomt.
Doorlopende consolidatie in plaats van jaarlijkse Excel-marathon
Vandaag draait de consolidatie één keer per jaar, met een team dat twee weken Excel-tabbladen koppelt voor de NBB-neerlegging. Minded houdt de mapping en de IC-saldi doorlopend bij. De geconsolideerde cijfers stromen door naar de auditvoorbereiding met AI zodat het revisor-dossier maand na maand aanzwelt, en de groepscijfers koppelen aan de Biztax-aangifte met AI voor de vennootschapsaangifte.
Hoe gaat de agent om met een gemengde groep waar dochters in Octopus en Exact Online BE boeken?
De agent leest per dochter rechtstreeks uit het pakket dat de boekhouder daar gebruikt. Dezelfde mapping-tabel mapt de lokale grootboeken op het groepsrekeningstelsel, ongeacht of de dochter in Octopus, Adsolut, Exact Online BE, Sage BOB 50, Yuki BE of Winbooks zit.
Welke CBN-adviezen volgt de agent voor de geconsolideerde jaarrekening?
De agent past de relevante CBN-adviezen toe, met name advies 121-2 over consolidatiekring, integrale of evenredige integratie en de vermogensmutatiemethode. Voor goodwill, minderheidsbelangen en uitgestelde belastingen worden de regels van het kantoor toegepast en gedocumenteerd in het permanent groepsdossier.
Hoe verloopt de intercompany-eliminatie tussen dochters?
De agent koppelt IC-vorderingen aan IC-schulden, IC-omzet aan IC-aankopen en signaleert afwijkingen voor je consolideert. Wanneer een dochter een saldo niet kan koppelen, pauzeert de agent voor jouw goedkeuring zodat geen onverklaarde eliminatie op het groepsniveau achterblijft. IC-leningen, IC-dividenden en IC-marges op voorraad worden apart behandeld.
Wat doet de agent bij een dochter in vreemde valuta?
Activa en passiva worden herrekend tegen de slotkoers, de resultatenrekening tegen de gemiddelde koers volgens het CBN-advies. De koersverschillen worden naar de juiste rubriek geboekt. De agent haalt de koersen op en bewaart een log van de gebruikte koersen per balansdatum voor de bedrijfsrevisor.
Bereidt de agent ook het geconsolideerde NBB-schema voor?
Ja. De agent bouwt het geconsolideerde NBB-schema dat voor de groep van toepassing is, valideert tussentellingen en stelt de toelichtingen samen. De XBRL gaat naar de bedrijfsrevisor en wordt na akkoord ingediend bij de Balanscentrale van de Nationale Bank van België.