Apuramento de resultados, IES e Modelo 22, sem reabrir folha do ano.
Deixa o agente de IA fazer o encerramento
Encerrar exercício
"Encerra o exercício económico deste cliente em Primavera. Verifica que todos os movimentos do ano estão lançados, conciliações bancárias fechadas e regularizações mensais concluídas. Identifica saldos por reconciliar e contas com diferenças materiais face ao período homólogo. Aplica o SNC ao apuramento de resultados e ao encerramento anual. Se uma conta tem movimento atípico no último período do exercício, pergunta-me antes de a fechar. Pede-me em Google Drive a folha de encerramento do exercício anterior se há partidas arrastadas. Antes de bloquear o exercício no ERP, pausa e espera pela minha aprovação. Devolve uma lista de contas por revisitar e o estado do apuramento."
Apurar resultados
"Apura os resultados do exercício deste cliente em Sage Portugal. Calcula imposto estimado, regularização de IVA do exercício, retenções na fonte, encargos com pessoal e diferenças cambiais. Distingue resultados orgânicos de efeitos não recorrentes. Aplica o critério do gabinete para provisões, imparidades e ajustamentos de inventário. Se há rubrica nova sem histórico, pergunta-me antes de a lançar como apuramento. Pede-me em Outlook o relatório de gestão preliminar do cliente se há rubrica em discussão. Antes de fechar o apuramento de resultados, pausa e espera pela minha aprovação. Devolve uma lista de lançamentos propostos, base de cálculo e impacto no resultado líquido para revisão do contabilista certificado."
Preparar Modelo 22
"Prepara o Modelo 22 deste cliente em PHC com base no exercício encerrado. Cruza a contabilidade com a declaração: rendimentos coletáveis, gastos não dedutíveis, benefícios fiscais aplicáveis, prejuízos fiscais reportáveis e tributação autónoma. Aplica o critério histórico do gabinete para classificação fiscal. Se há rubrica com tratamento fiscal ambíguo, pergunta-me se sigo o critério dos exercícios anteriores ou se escalo ao responsável fiscal. Pede-me por email a confirmação do contabilista certificado sobre benefícios fiscais aplicáveis. Antes da submissão ao Portal das Finanças, pausa e espera pela minha aprovação. Devolve um rascunho da declaração com cálculo, justificação de cada campo e diferenças face ao exercício anterior."
Preparar IES
"Prepara a IES anual deste cliente em Toconline. Reúne demonstrações financeiras, anexo, mapas obrigatórios, dados estatísticos e informação fiscal cruzada com o Modelo 22. Aplica o SNC e o formato exigido pela Autoridade Tributária. Se há campo da IES sem correspondência direta na contabilidade, pergunta-me a fonte da informação. Pede-me em Google Drive a IES do exercício anterior se há campos de continuidade. Cruza ageing AR, ageing AP, inventário e contratos de financiamento. Antes da submissão final, pausa e espera pela minha aprovação. Arquiva o ficheiro de submissão e os anexos em Google Drive, com versão preservada para inspeção posterior pelo gabinete."
Encerra o exercício com agentes de IA
Encerra o exercício com agentes de IA num só fluxo. Apuramento de resultados, Modelo 22 e IES deixam de exigir reabrir folhas paralelas. O agente atravessa o encerramento anual e o gabinete revê exceções. Até 80% menos custo para servir o fecho de contas cliente a cliente.
Encerramento anual com critério do gabinete
O gabinete tem o seu critério fiscal por cliente: benefícios habituais, classificação de gastos não dedutíveis, tratamento de provisões e tributação autónoma. O agente memoriza esse critério e propõe lançamentos compatíveis. Para o ciclo mensal a montante, liga este fluxo ao fecho mensal com agentes de IA.
Modelo 22 e IES sem reabrir templates
A SERP portuguesa mostra templates de Modelo 22 e mapas IES em Excel. O agente prepara as declarações dentro do fluxo do ERP do cliente em Primavera, Sage Portugal, PHC, Cegid Primavera ou Toconline. Para o reporting financeiro a montante, liga aos relatórios financeiros com IA; para a auditoria a jusante, segue para a preparação de auditoria com IA.
Como apura resultados no fecho de contas anual?
O agente cruza balancete, regularizações mensais e ajustamentos do exercício. Calcula imposto estimado, IVA do exercício, retenções, encargos e diferenças cambiais. Aplica o critério do gabinete por cliente. O resultado líquido fica documentado com cada rubrica que o compõe, em vez de aparecer como número sem rastro contabilístico.
O agente prepara o Modelo 22 e a IES sem revisão?
Não. O agente prepara o rascunho do Modelo 22 e da IES, justifica cada campo e marca rubricas ambíguas. O contabilista certificado revê e aprova antes da submissão ao Portal das Finanças. A submissão final fica sempre com o responsável fiscal, com a base de cálculo no dossier.
Como trata benefícios fiscais e prejuízos reportáveis?
O agente aplica o critério histórico do gabinete: benefícios fiscais aplicáveis, gastos não dedutíveis, prejuízos reportáveis e tributação autónoma. Se um benefício é novo, pergunta antes de o aplicar. O gabinete decide. Cada decisão fica documentada com a base legal usada no exercício para inspeção posterior pela AT.
Trabalha com Primavera, Sage Portugal, PHC e Toconline?
Sim. O agente segue o mesmo fluxo no ERP usado por cada cliente. Lê balancete, calcula apuramento, prepara o Modelo 22 e a IES. O gabinete não duplica procedimentos por programa de contabilidade. Carteiras mistas com sociedades em diferentes regimes (geral, simplificado) funcionam, com classificação fiscal ajustada por cliente.
Que dossier de fecho fica para inspeção da Autoridade Tributária?
O agente arquiva o dossier de fecho com balancete final, demonstrações, apuramento, Modelo 22 submetido, IES e anexos estatísticos. Junta a base de cálculo por rubrica e quem aprovou cada decisão. Em caso de inspeção da AT, o gabinete recupera o dossier do exercício sem refazer mapas paralelos.